你認識亞太反洗錢組織（APG）嗎？你知道洗錢對國家造成哪些危害嗎？APG 運用哪些運作模式防制洗錢犯罪及打擊恐怖份子呢？而台灣又為了防制洗錢犯罪做了什麼呢？來看看最新文章怎麼說！
隨著金融科技的演變，虛擬貨幣投資日益熱門，因其每筆交易皆是匿名的、沒有交易金額上限，且可快速跨境轉移，無可避免地也成為了洗錢工具，讓許多國家已開始重視虛擬貨幣衍生的問題，也制定了相關法規和條款。
而國際間有沒有相關組織來審查各國的洗錢等問題呢？今天馬克就要來介紹致力於執行反洗錢、反資助恐怖主義和反大規模毀滅性武器擴散融資的區域性國際組織－APG，帶大家一起了解它在國際間的影響，以及台灣與該組織的關係吧！
為何重視反洗錢？
洗錢是指將犯罪和非法手段獲得的金錢，以各種手段掩飾使其合法化，常與恐怖組織、非法金融交易、毒品交易等犯罪行為有關，因此各國皆需重視洗錢相關防制。
根據防制洗錢金融行動工作組織（FATF），反洗錢與打擊資助恐怖主義「嚴重缺失」之國家名單為伊朗、安哥拉、北韓、厄瓜多及衣索比亞。而洗錢犯罪對這些國家造成了諸多危害，像是損害私營企業，讓正常的經濟秩序被嚴重影響，而洗錢活動就是幫助犯罪分子躲避法律制裁，助長犯罪勢力。此外，因全球經濟流通，洗錢更可能以跨國的形式犯罪，若一國的洗錢活動嚴重，會影響政府聲譽，且對外資的吸引力將減弱，影響國家整體發展和與他國的經濟關係。
介紹APG
亞太反洗錢組織（Asia/Pacific Group on Money Laundering, APG）成立於1997年，為防制洗錢金融行動工作組織（Financial Action Task Force on Money Laundering, FATF）的區域性國際組織，共有41個會員國，總部位於澳洲雪梨。成立宗旨為確保各會員有效執行有關打擊洗錢犯罪（AML）、防制資助恐怖份子（CFT）及大規模毀滅性武器擴散之國際標準。APG 不是執法或調查型組織，不會直接深入調查洗錢案件和恐怖組織融資犯罪。其制定的標準目的在於，通過各個會員國依照APG 的標準來制定各國國內法規，並加以規範。
APG 的核心標準基於FATF 所提出的40項建議，在亞太地區建立和推廣AML 和CFT 標準。而APG 主要有五項功能：
一、互相評鑑報告：為了評估其成員在亞太地區實行AML 和CFT 標準的表現，會員國會經由相互評估的方式進行審查，評鑑結果從優到劣分別是「減少追蹤」、「一般追蹤」、「加強追蹤」及「不合作國家」，並以Mutual Evaluation Reports （MER）發布。
二、培訓及技術援助：為亞太地區成員進行技術協助與人員培訓，以提高集體AML 和CFT 標準的表現。
三、研究與分析：執行關於洗錢以及恐怖份子融資的研究和分析，使成員國能在執行AML 和CFT 標準時有更好的準備。研究範圍包括犯罪趨勢、方法、風險，以及金融機構的漏洞。
四、全球發展：與其他FATF 區域機構（FATF-Style Regional Bodies, FSRBs） 協作，以利達成AML 和CFT 的目標。
五、私營部門參與：與亞太地區的私營部門合作，共享有關國際反洗錢的資訊，提供一個彼此互動的論壇。
台灣與APG
一、為什麼要參與APG評鑑
APG 是台灣仍保有席次的國際組織之一，依據APG 會員國規則，會員國須遵守相互評鑑機制，若台灣不接受相互評鑑，就可能失去會員國身分，更可能被視為洗錢的高風險國家，相關金融活動會被嚴格審查，金融產業將受到波及，影響國際競爭力。
二、台灣的APG 評鑑
台灣於1997年以創始會員加入亞太洗錢防制組織（APG），於2001年接受APG第一輪相互評鑑。因第一次評鑑成效良好，2007年第二次評鑑被列在一般追蹤名單內。2011年追蹤成績不佳，因而落入「一般加速追蹤名單」，於2014年經相關修正回到一般追蹤。2015年第三輪相互評鑑開始，並於2018年會面第三輪的 APG 大考，接受APG 來台進行相互評鑑，2019年6月發布初步報告，台灣達最佳的一般追蹤等級，於同年8月在澳洲坎培拉APG年會大會中採認通過，最終報告於同年10月2日完成並公布全球審查程序，為亞太地區會員國的最佳成績。
2001年接受第一輪相互評鑑
2007年第二次評鑑被列在一般追蹤名單內
2011年落入一般加速追蹤名單
2014年回到一般追蹤
2015年第三輪相互評鑑開始
2018年會面第三輪的 APG 大考
2019年6月初步報告達最佳的一般追蹤等級
2019年10月2日完成全球審查程序，為亞太地區會員國的最佳成績
三、相關法規修訂與改革
為了在APG 相互評鑑中取得佳績，台灣也透過相關法規的修訂和專業部門的創立，以通過「促進經貿發展」、「健全與穩定金融秩序」、「有效打擊犯罪」與「有助台灣實質國際參與」等APG 評鑑四大效益。
政府修正近百部防制洗錢及打擊資恐相關法規，最核心的《洗錢防制法》修正新法，已在2017年6月28日推動上路。修正重點包括：
（一）提升洗錢犯罪追訴可能性，增訂洗錢擴大沒收及行為定義
（二）建立透明化金流軌跡，將律師、會計師、不動產經紀業等非金融機構人員納入防制體系，全面確認客戶身份
（三）強化洗錢防制規範對象的教育訓練
（四）強化國際合作，明定《洗錢防制法》與《資恐防制法》之反制措施法源
此外，行政院於2017年3月成立「行政院洗錢防制辦公室」，統籌並推動全國洗錢防制業務。依據「行政院洗錢防制辦公室設置要點」，辦公室的任務與職責為：
（一）統籌我國洗錢防制與打擊資恐政策及執行策略。
（二）執行我國洗錢防制及打擊資恐風險評估。
（三）督導統籌亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑國家報告、現地評鑑及對外協調事宜。
（四）督導各政府機關(構)、私法人、團體或機構進行機構風險評估。
（五）推動洗錢防制與打擊資恐國內外宣導及教育訓練。
（六）參與亞太防制洗錢組織年會並舉辦相關會議。
（七）其他與我國洗錢防制、打擊資恐及亞太防制洗錢組織第三輪相互評鑑相關事宜。